Как отчитываться по УСН при получении аванса?
Добрый день. Подскажите пожалуйста, ООО применяет систему налогообложения (Д -Р 15%). В 3 квартале по договору (от иностранного покупателя) предоплата за будущую отгрузку в сумме 5000000 рубл.В 4 квартале планируется отгрузка в адрес покупателя (на сумму 2000000)..Расходы по отгрузке в 4 кв. составят 1500000 руб. Я правильно понимаю, что авнсовый платеж по Усн при расчёте за 3 кв будет составлять 5000000*15%= 750000руб. При отгрузке в 4 кв. 5000000-1500000*15%=250000 рубТо есть по итогам года у нас образуется переплату 750000-2500000=500000 руб? За помощь спасибо.
Comments
-
Цитата: Я правильно понимаю, что авнсовый платеж по Усн при расчёте за 3 кв будет составлять 5000000*15%= 750000руб.Добрый день
В рамках этой сделки да.Цитата: При отгрузке в 4 кв. 5000000-1500000*15%=250000 рубЧто-то с математикой...
5 000 000-1 500 000=3 500 000*15%=525 000
При наличии документов,подтверждающих расходы и их оплату(ст.346.16,ст.346.17 НК)
Если за 3 кв. уплачено 750000,то переплата будет 750 000-525 000=225 000 -
юлия79, спасибо. Да что то я не так посчитала . Все правильно. Толтко в течении какого времени нам вернут переплату за 2019 год,если мы подадим декларацию по усн в начале января 2020 года и сразу же подадим заявление на возврат. Спасибо.
